Comment Calculer la Trésorerie Nette

La trésorerie nette est un concept important pour les entreprises. Il indique la liquidité d’une entreprise et sa capacité à rembourser ses dettes et à investir dans l’avenir. La trésorerie nette est calculée en déduisant les actifs courants des passifs courants d’une entreprise. Dans cet article, nous allons expliquer comment calculer la trésorerie nette et comment elle peut être utilisée pour évaluer la santé financière de votre entreprise.

Calculer les Actifs Courants

Les actifs courants sont les avoirs d’une entreprise qui peuvent être converties en espèces ou en autres actifs financiers à court terme, dans les 12 mois suivants. Les actifs courants comprennent les comptes clients, les stocks, les actifs financiers à court terme et les liquidités. Pour calculer les actifs courants, vous devez ajouter le total des actifs courants à votre bilan.

Calculer les Passifs Courants

Les passifs courants sont les dettes d’une entreprise qui doivent être remboursées dans les 12 mois suivants. Les passifs courants comprennent les dettes fournisseurs, les salaires et avantages sociaux dus, les prêts bancaires et les impôts dus. Pour calculer les passifs courants, vous devez ajouter le total des passifs courants à votre bilan.

Calculer la Trésorerie Nette

Une fois que vous avez calculé les actifs courants et les passifs courants, vous pouvez calculer la trésorerie nette de votre entreprise. La trésorerie nette est égale à la différence entre les actifs courants et les passifs courants. Si les actifs courants sont supérieurs aux passifs courants, la trésorerie nette est positive. Si les passifs courants sont supérieurs aux actifs courants, la trésorerie nette est négative.

Utiliser la Trésorerie Nette pour Évaluer la Santé Financière de l’Entreprise

La trésorerie nette est un indicateur important de la santé financière de votre entreprise. Une trésorerie nette positive indique que votre entreprise est en bonne santé et peut faire face aux dépenses courantes et à ses dettes. Une trésorerie nette négative indique que votre entreprise a une liquidité insuffisante pour couvrir ses dépenses et ses dettes à court terme et doit donc trouver des sources de financement supplémentaires.